ISA(개인종합자산관리계좌) 종류, 특징, 혜택 정리

ISA(Individual Savings Account)는 2016년 도입된 개인종합자산관리계좌로, 다양한 금융상품을 한 계좌에서 관리하며 세제 혜택까지 받을 수 있는 '만능 통장'입니다. 이번 포스팅에서는 ISA의 종류, 주요 특징, 그리고 활용 방법에 대해 알아보겠습니다.

ISA란 무엇인가?

ISA는 저금리·저성장 시대에 국민의 자산 형성을 지원하기 위해 도입된 절세 금융 계좌입니다. 예금, 펀드, 주식 등을 한 계좌에서 운용할 수 있어 자산 관리의 편리함과 절세 혜택을 동시에 누릴 수 있습니다.

ISA의 종류

ISA는 가입 대상과 운용 방식에 따라 나눌 수 있습니다.

1. 가입 대상에 따른 분류

• 일반형: 만 19세 이상 또는 근로소득이 있는 만 15세 이상 거주자
• 서민형: 연 총급여 5천만 원 이하 근로자 또는 종합소득 3,800만 원 이하 사업자
• 농어민형: 종합소득 3,800만 원 이하 농어민

 

ISA계좌에 무조건 담아야 하는 ETF

 

2. 운용 방식에 따른 분류

• 신탁형: 가입자가 직접 금융상품을 선택하여 투자
• 일임형: 금융기관이 가입자의 투자 성향에 맞춰 포트폴리오 구성
• 중개형: 국내 주식 직접 투자가 가능한 형태

ISA의 주요 특징

1. 1인 1계좌: 전 금융기관을 통틀어 1인당 하나의 계좌만 개설 가능
2. 연간 납입한도: 연 2천만 원, 총 1억 원까지 납입 가능 (미사용 한도는 다음 해로 이월 가능)
3. 의무가입기간: 3년 (중도해지 시 세제 혜택 소멸)
4. 다양한 금융상품 운용: 예금, 펀드, ELS, ETF 등 다양한 금융상품 투자 가능

ISA의 세제 혜택

ISA의 가장 큰 장점은 세제 혜택입니다.

1. 비과세 혜택

• 일반형: 연 200만 원까지 비과세 (개정 후 500만 원)
• 서민형·농어민형: 연 400만 원까지 비과세 (개정 후 1,000만 원)

2. 초과분 저율과세

비과세 한도를 초과한 수익에 대해서는 9.9%의 분리과세가 적용됩니다.

3. 손익통산

계좌 내 모든 상품의 손익을 합산하여 과세되므로 절세 효과를 극대화할 수 있습니다.

ISA 활용 팁

1. 소득에 맞는 유형 선택
   서민형 또는 농어민형으로 가입하면 더 큰 세제 혜택을 받을 수 있습니다.
2. 투자 성향에 맞는 운용 방식 선택
   직접 투자를 선호한다면 신탁형이나 중개형, 전문가의 도움을 받고 싶다면 일임형을 선택하세요.
3. 납입한도 최대 활용
   연간 납입한도를 채우고, 미사용 한도는 다음 해로 이월하여 효과적으로 활용하세요.
4. 의무가입기간 준수
   3년 의무가입기간을 지켜 세제 혜택을 놓치지 마세요.
5. 금융투자소득세 대비
   2023년부터 도입된 금융투자소득세를 대비하여 ISA를 활용하면 절세 효과가 더욱 커집니다.

ISA는 자산 관리와 세제 혜택을 동시에 누릴 수 있는 유용한 금융 상품입니다. 자신의 소득 수준과 투자 성향에 맞는 ISA를 선택하여 효과적인 자산 관리를 시작해보세요.

 

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